В «Гурмане» три направления и три юрлица: ООО для ресторанов и два ИП для кальянных. Между юрлицами сложилась сложная система взаимодействия, что затрудняло работу с данными. В «Айко» учёт вёлся в двух разных базах — по одной на каждый ресторан, а Отчёт о прибылях и убытках (ОПиУ) и вовсе был отдельно — в двух громоздких таблицах.
Собственник видел лишь разрозненные цифры, из-за чего не знал, сколько бизнес зарабатывает, какие есть проблемы и что поможет их решить.
В перспективе собственник планировал расширяться на заёмные средства, но боялся, что компания не выдержит такой кредитной нагрузки. Понять, оправданы ли опасения, поможет управленческий Баланс — отчёт, который покажет, сколько собственных средств у компании и сколько долгов. Собственник попытался собрать Баланс самостоятельно, а позже обратился к финансовому директору Елене Малик.