Как выбраться из кассового разрыва: 9 способов

Как попадают в кассовый разрыв

Причин кассовых разрывов, по которым у компании возникает дефицит денег для расчётов, может быть несколько.

1. Неправильное планирование денежных потоков. Денег может не хватить, если при планировании упустить даже один платёж, — следите за этим.
2. Непредвиденные траты. Во время авралов, поломок и других неприятных сюрпризов могут понадобиться денежные средства. Если у компании нет резервного фонда, это тоже может привести к разрыву.
3. Падение выручки. Отдел продаж не закрыл план из-за малых объёмов продаж, появления новых конкурентов и прочего — и вот уже денег меньше планируемого, их не хватает.
4. Сезонность. Лето, покупатели уехали отдыхать. Спрос упал, прибыли меньше.
5. Ошибки в закупках. Закупили слишком много товара и не распродали — попали в разрыв.

С основными причинами кассового разрыва разобрались, теперь перейдём к главному: что делать, чтобы избежать кассового разрыва, и как быть, если он произошёл.

Как предотвратить кассовый разрыв

Соблюдая описанные ниже правила, вы сможете вовремя предвидеть и предотвратить возникновение кассового разрыва.

1. Составьте на будущее Платёжный календарь. В нём нужно указать все ожидаемые поступления и платежи: выручку от продаж, оплату счетов поставщикам, зарплату сотрудникам, налоги и т. д. Это своеобразный график платежей на будущее: с ним вы сможете вовремя заметить, когда ожидается дефицит денег на счету.

Про Платёжный календарь мы написали отдельную статью.

Платёжный календарь в Финтабло

«Если по Платёжному календарю мы видим, что близится кассовый разрыв, начинаем вносить в него корректировки. Оцениваем предстоящие траты на приоритетность: обязательные платежи оплачиваем в первую очередь, остальные по возможности сдвигаем.

Анализируем и оптимизируем расходы — возможно, есть такие, от которых мы можем избавиться или уменьшить суммы. Работаем с дебиторской задолженностью и добиваемся оплат от клиентов.

Если есть неликвидные запасы, стараемся их реализовать. А в случае планирования крупных приобретений рассматриваем возможность привлечения заёмных средств».

Не тратьте время на сбор отчётов

Подключите автоматическую загрузку данных из банков и других сервисов для быстрой сборки отчётов.
7 дней бесплатного доступа после регистрации.

Попробовать бесплатно

2. Проанализируйте структуру своих расходов. Разделите их на постоянные (аренда, зарплата) и переменные (закупка расходников, траты на логистику, реклама). Так вам будет проще понять, на чём можно сэкономить в первую очередь и как закрыть кассовый разрыв.

За статьями расходов и их размерами удобно следить по Отчёту о прибылях и убытках

3. Оцените размер вашей дебиторской и кредиторской задолженностей. Сколько денег должны клиенты компании? Какие долги и в какие сроки вы должны погасить перед поставщиками и кредиторами? Дисбаланс между этими показателями — распространённая причина кассовых разрывов.

Отчёт по обязательствам в Финтабло покажет суммы задолженностей

4. Внедрите систему бюджетирования и контролируйте её исполнение. Планирование бюджета подразумевает, что вы расписываете свои доходы и расходы на несколько месяцев вперёд. Наладьте процессы планирования, отслеживайте отклонения факта от плана и своевременно корректируйте свои действия, если денег не хватает.

Бюджет доходов и расходов в Финтабло

5. Ведите раздельный учёт доходов и расходов по разным направлениям деятельности. Это поможет вам оценить эффективность каждого из них и принимать более взвешенные решения.

6. Регулярно анализируйте финансовое состояние бизнеса. Отслеживайте динамику ключевых показателей: выручку, прибыль, рентабельность, дебиторку и кредиторку, движение денежных средств. Это поможет выявлять потенциальные проблемы и вовремя принять меры.

Динамика ключевых показателей на графике в Финтабло

Если хотите понять на реальном примере, как выйти из разрыва и оптимизировать бизнес, почитайте наш кейс, в нём мы помогли ребятам из креативного агентства с оптимизацией трат и отчётами, а также скорректировали управленческий учёт.

7 дней доступа к сервису

Попробуйте сервис уже сейчас и экономьте время на составление отчётов. Более 1800 компаний уже автоматизировали финансовый учёт.

Попробовать бесплатно

7 дней пробного доступа, привязывать карту не нужно

Кассовый разрыв — это не только проблема нехватки денег, но и сигнал о том, что в системе финансового управления компанией есть слабые места. Поэтому если вы попали в кассовый разрыв, проанализируйте все финансы бизнеса.

А теперь перейдём к ситуациям, когда кассового разрыва в компании избежать не удалось. Расскажем, как можно улучшить положение.

1. Договоритесь с поставщиками об отсрочке платежей

Если компания давно работает с одними и теми же поставщиками, наверняка они знают, что вы зарекомендовали себя как надёжный партнёр. Кассовый разрыв может случиться с каждым — не пытайтесь обмануть поставщиков, а честно поговорите с ними.

Пример

Владелец кофейни Андрей угодил в разрыв и не может оплатить поставку кофе. Вместо того чтобы паниковать, он может связаться со своими поставщиками и объяснить ситуацию. Возможно, поставщики пойдут навстречу и предоставят отсрочку платежа на несколько недель или разрешат оплатить заказ частями.

2. Ускорьте возврат денег от клиентов

Причиной кассовых разрывов может быть большая дебиторская задолженность. Если у вас есть клиенты, которые накопили приличную сумму долга, самое время напомнить им об этом. Предложите им дополнительные бонусы за своевременную оплату:

Скидки: например, 3 % при оплате в течение 5 дней.

Бонусы: дополнительные товары или услуги в подарок.

Программа лояльности: начисление баллов за каждую своевременно оплаченную покупку, которые потом можно обменять на скидки или подарки.

Либо можете строго фиксировать в договоре сроки оплаты, а за просрочку платежей начислять пени. Это поможет мотивировать клиентов на своевременное погашение долга.

3. Сократите несущественные траты

В период кассового разрыва каждый рубль на счету. Проанализируйте и определите, от чего можно временно отказаться без существенного ущерба для бизнеса. Возможно, стоит:

• Отложить планы по расширению бизнеса. Если вы планировали открыть новую точку, запустить новую линейку продуктов или нанять новых сотрудников, стоит отложить эти планы до стабилизации финансовой ситуации. А отложенные на это средства пустить на перекрытие разрыва.
• Пересмотреть условия аренды. Попробуйте договориться с арендодателем о снижении арендной платы на период трудностей или рассмотрите вариант переезда в более дешевое помещение.
• Сократить траты на маркетинг и рекламу. Проанализируйте эффективность ваших маркетинговых кампаний и откажитесь от тех, которые не приносят ожидаемого результата.

Пример

У владельца сети ресторанов Алёны в планах управлять ещё одной точкой. Нужно потратить денежные средства на аренду помещения, нанять сотрудников, вложиться в рекламу. По финансовым отчётам Алёна видит, что если она откроет точку, то в следующем месяце ей не хватит денежных средств, чтобы расплатиться с поставщиками, и принимает решение повременить с запуском.

4. Найдите дополнительные источники дохода

В период кассового разрыва нужно искать новые возможности для заработка. Может, у вас есть активы, которые можно продать, или вы можете предложить рынку новые товары или услуги, чтобы на счету компании хватило денег. Например:

• Продайте неиспользуемое оборудование или транспорт.
• Сдайте в аренду часть офисных или производственных площадей.
• Предложите свои услуги в качестве фрилансера или консультанта.
• Распродайте неликвидные запасы со склада.

Так вам будет проще выйти из кассового разрыва, не уйти в минус и стабилизировать бизнес.

5. Привлеките внешнее финансирование

Если другие варианты не помогают решить проблему, можно рассмотреть возможности привлечения дополнительного финансирования.

• Банковский кредит. Это один из наиболее распространённых способов получить деньги на развитие бизнеса. Однако получить кредит может быть непросто, особенно если у вашей компании уже есть просрочки платежей или другие финансовые проблемы.
• Овердрафт. Это краткосрочный кредит, который даёт банк на сумму, превышающую остаток денег на расчётном счёте. Овердрафт удобен, чтобы покрывать краткосрочные кассовые разрывы, но его недостаток — высокая процентная ставка.
• Факторинг. Это способ финансирования, при котором компания продаёт свою дебиторскую задолженность факторинговой компании со скидкой. Факторинг помогает ускорить поступление денег, но уменьшает прибыль от продаж.

6. Воспользуйтесь кредитной линией

Способ помогает при кассовом разрыве почти всегда. Банк устанавливает для организации лимит кредитования, которым вы можете пользоваться по мере необходимости. Это как денежный резерв, который всегда под рукой.

Алгоритм действий следующий.

1. Вы договариваетесь с банком о займе на определённую сумму.
2. Получаете доступ к кредитной линии.
3. Снимаете денежные средства со счёта по мере необходимости, в пределах установленного лимита.
4. Погашаете только использованную сумму и проценты за фактическое время пользования кредитом.

Например, у вас сезонный бизнес, и летом выручка падает. Вы оформляете кредитную линию на 500 000 руб. Когда наступает низкий сезон, вы снимаете со счёта 200 000 руб. на покрытие текущих расходов и выплату зарплаты. Погашаете кредит осенью, когда продажи снова вырастут.

7. Рассмотрите лизинг вместо покупки

Планируете обновить оборудование, но боитесь, что после покупки может не хватить средств на оплату обязательств? Рассмотрите вариант лизинга.

Например, вместо того чтобы покупать новую кофемашину за 400 000 руб., владелец компании может взять её в лизинг. Ежемесячный платёж будет выше, чем при покупке в кредит, но сама аренда вместо покупки позволит снизить нагрузку на бюджет и «пережить» период кассового разрыва.

8. Задействуйте бартерные сделки

Иногда решить проблему можно, не прибегая к деньгам. Например, договориться с типографией об изготовлении рекламных листовок в обмен на бесплатный кофе для сотрудников типографии.

Это поможет сэкономить на рекламных расходах и получить новых покупателей. Но не забывайте о рисках. Вы должны просчитать, что с помощью бартера вы выйдете в ноль, а не в убыток.

9. Рефинансируйте старые кредиты

Если у вас уже есть кредиты, которые тяжело обслуживать, попробуйте объединить их в один с более низкой процентной ставкой.

Это позволит снизить ежемесячные платежи и освободить деньги, чтобы покрыть текущие издержки компании и в будущем погасить долг.

Как не допустить кассового разрыва: коротко

1. Следите за доходами и расходами. Выставляйте счета вовремя и стимулируйте клиентов платить быстрее. Ищите новые источники дохода или расширяйте существующие.
2. Оптимизируйте траты. Ищите лучших поставщиков, сокращайте ненужные траты. Планируйте крупные покупки заранее.
3. Создайте резерв. Сформируйте финансовую подушку безопасности на случай непредвиденных расходов.
4. Планируйте. Составляйте бюджет и прогнозируйте денежный поток, чтобы видеть ситуацию наперёд.

7 дней бесплатно доступно после регистрации

Избавьтесь от рутины финансового учёта и получите отчёты, которым вы доверяете. Более 1800 компаний уже автоматизировали финансовый учёт.

Попробовать бесплатно